檢視退休福利 別忘重要生日

問：我已年過50逐漸步入退休年紀，請問有那些重要年歲與退休福利有關，應特別注意？
答：據嘉信理財（Charles Schwab）季刊報導，若你人生已經錯失許多重要里程碑，過了50歲之後，有很多重要年齡的生日千萬別忘記，這些重大日子都與你退休後的理財高度相關。

●年滿55歲：提領401(K)帳戶金額無須受罰。若你年滿55歲，又不幸失業，打算提早提領401(K)帳戶內的金額，你將免於占提領金額10%的提早提領罰金，不過你由401(K)帳戶內所提領的金額仍須繳納所得稅。

●年滿59歲半：由任何退休帳戶提領金額都免付任何罰金。一旦你年滿59歲半，你可由任何你想得到的退休帳戶，包括IRA、401(K)、403(b)提錢而免於受罰，但你仍須為這些退休帳戶的獲利，或之前享有抵稅（tax deductible）優惠的提存金額繳付所得稅。

●年滿62歲：開始提領社會安全金。若你無身心殘障，這是你提領社安金的最早年齡，不過這並不是個聰明決定，你的社安金將可能因此減少25%，較明智的作法是前往社安署辦公室或上社安署網站尋求協助，決定何時開始領取社安金。

●年滿65歲：符合聯邦醫療保險（Medicare）資格。若你已開始領取社會安全金，65歲之後將自動登記聯邦醫療保險的計畫A與計畫B，若你尚未開始領取社會安全金，你必須主動申請聯邦醫療保險。

●年滿66到67歲：享有完全的退休福利。若你達到完全退休年齡（FRA，目前是66歲，逐漸調升到67歲，依據你出生的年份決定）仍繼續工作，你的社安金每年將增加8%，直到你70歲為止。

●年滿70歲：社安金不再每年增加8%。過了這個年齡，你已沒理由繼續延後領取社安金，大膽提領你應享有的社安金。

●年滿70歲半：70歲半後的第一個4月1日前，你必須自延稅的退休帳戶，如IRA等開始提領最低金額，以後則為每年的12月31日之前提領。只有兩種例外，第一，你仍有工作。第二，羅斯退休帳戶（Roth IRA）沒有提領金額的要求。記住，如果你第一次提領退休金是在滿70歲半後的次年，當年年底前仍必須提領，這樣一年領二次，可能使你的所得稅率提高一級。

最後，不論任何年齡都應做好退休生活的規畫與策略，並隨時重新檢視這些計畫並做適當調整。

資料來源: 世界新聞網